• 開平市財政局
  •  
    • 搜索
您當前的位置:開平市財政局 > 政務公開 > 重點領域信息公開 > 財政決算
關于開平市2017年本級財政決算草案的報告
發布日期:2018-07-26
來源:
打印
【字體:
內容導航:

關于開平市2017年本級財政決算草案的報告

——在開平市第十六屆人大常委會第十六次會議上

開平市財政局局長 張偉贊


主任、各位副主任、各位委員:

受市政府委托,我現向市人大常委會報告開平市2017年本級財政決算情況,請予審議。

2017年,我市認真貫徹上級的決策部署,緊緊圍繞市委“善作為、重實效、謀新篇”的工作主線,著力開拓財源、加強組織收入,創新財政改革、增強發展活力,優化支出結構、提高監管實效,實現全市財政運行總體平穩,市十六屆人大常委會第十次會議審議通過的調整預算執行情況良好。現將2017年財政決算情況報告如下:

一、2017年全市地方一般公共預算執行情況

(一)收入情況。全市地方一般公共預算收入實現233,348萬元,完成開平市第十六屆人大常委會第十次會議審議通過的調整預算(簡稱“預算”,下同)225,492萬元的103.48%,比上年(可比口徑,下同)增長6.30%。其中:國稅局完成66,309萬元,完成預算的101.11%,比上年增長30.59%;地稅局完成96,769萬元,完成預算的103.14%,比上年減少0.58%;財政局完成70,270萬元,完成預算的106.32%,比上年減少1.59%。

(二)支出情況。全市地方一般公共預算支出實現364,704萬元,完成開平市第十六屆人大常委會第十次會議審議通過的調整預算(簡稱“預算”,下同)376,135萬元的96.96%,比上年增長6.81%。

(三)結余情況。2017年,全市地方一般公共預算收入233,348萬元,加上稅收返還收入29,944萬元、上級補助收入92,527萬元、債券轉貸收入20,000萬元、調入資金16,274萬元和上年結余15,261萬元,減去一般公共預算支出364,704萬元、體制上解6,513萬元、出口退稅超基數上解8,116萬元、專項上解9,916萬元、債券還本支出821萬元和安排預算穩定調節基金7,856萬元后,年終滾存結余為9,428萬元(其中:結轉下年支出9,428萬元,凈結余為0萬元),年度地方一般公共預算收支平衡。

二、2017年市本級一般公共預算執行情況

(一)收入情況。市本級一般公共預算收入實現102,791萬元,完成開平市第十六屆人大常委會第十次會議審議通過的調整預算(簡稱“預算”,下同)92,218萬元的111.47%,比上年(可比口徑,下同)增長9.72%。

1、分部門征收情況。國稅局完成1,808萬元,完成預算的111.06%,比上年增長22.16%;地稅局完成30,713萬元,完成預算的125.37%,比上年增長47.68%;財政局完成70,270萬元,完成預算的106.32%,比上年減少1.59%。

2、主要收入項目的完成情況

1)稅收收入32,521萬元,完成預算的124.48%,比上年增長45.98%。其中:

增值稅收入1,287萬元,完成預算的112.11%,比上年增長24.59%;

企業所得稅收入4,893萬元,完成預算的142.94%,比上年增長57.03%;

個人所得稅收入69萬元,完成預算的59.48%,比上年減少32.35%;

其他地方各稅種收入26,272萬元,完成預算的122.54%,比上年增長47.17%。

2)罰沒收入6,004萬元,完成預算的91.08%,比上年減少6.07%。

3)行政事業性收費收入17,313萬元,完成預算的165.56%,比上年減少32.06%。減幅較大的主要原因:由于政策性因素累加,減收降費效應持續顯現。

4)專項收入12,813萬元,完成預算的110.57%,比上年減少4.75%。

5)國有資源(資產)有償使用收入17,412萬元,完成預算的1932.52%,比上年增長11.21倍。增幅較大的主要原因:赤坎古鎮項目提前上繳一次性資產轉讓收益11,000萬元。

6)國有資本經營收入14,582萬元,完成預算的41.83%,比上年減少31.82%。減幅較大的主要原因:去年同期在一般公共預算反映的國有資本經營收入含一次性繳庫6,528萬元。

7)政府住房基金收入1,553萬元,完成預算的111.33%,比上年減少35.91%。

8)企業總機構預繳所得稅收入219萬元,完成預算的73.99%,比上年減少26.01%。

9)其他收入374萬元,年初無預算,比上年減少31.38%。

(二)支出情況。市本級一般公共預算支出實現317,101萬元,完成預算331,438萬元的95.67%,比上年增長6.35%。

1、主要支出科目的完成情況

1)一般公共服務支出27,541萬元,完成預算的96.26%,比上年增長24.99%。

2)國防支出643萬元,完成預算的118.85%,比上年增長13.20%。

3)公共安全支出24,039萬元,完成預算的107.54%,比上年增長21.18%。

4)教育支出96,848萬元,完成預算的119.73%,比上年增長1.82%。

5)科學技術支出6,718萬元,完成預算的115.71%,比上年增長37.83%。

6)文化體育與傳媒支出8,779萬元,完成預算的95.77%,比上年增長36.19%。

7)社會保障和就業支出67,901萬元,完成預算的99.96%,比上年增長15.23%。

8)醫療衛生與計劃生育支出39,776萬元,完成預算的102.79%,比上年增長22.78%。

9)節能環保支出3,808萬元,完成預算的91.47%,比上年減少29.83%。

10)城鄉社區支出9,110萬元,完成預算的90.06%,比上年增長14.53%。

11)農林水支出16,677,完成預算的43.43%,比上年減少41.78%。

12)交通運輸支出2,681萬元,完成預算的50.67%,比上年減少4.66%。

13)資源勘探信息等支出2,429萬元,完成預算的82.17%,比上年減少17.69%。

14)商業服務業等支出672萬元,完成預算的44.53%,比上年減少67.80%。

15)金融支出155萬元,完成預算的153.47%,比上年減少74.38%。

16)國土海洋氣象等支出1,949萬元,完成預算的106.68%,比上年增長76.38%。

17)住房保障支出4,773萬元,完成預算的48.42%,比上年增長19.41%。

18)糧油物資儲備支出1,945萬元,完成預算的101.25%,比上年增長10.26%。

19)債務付息支出295萬元,完成預算的29.29%,比上年增長10.07%。

20)債務發行費用支出21萬元,完成預算的100.00%,比上年減少55.32%。

21)其他支出341萬元,完成預算的125.37%,比上年增長19.23%。

2、支出超年度預算的科目。超年度預算的支出科目有9項,超支金額20,005萬元。其中:國防超支102萬元、公共安全超支1,686萬元、教育超支15,957萬元、科學技術超支912萬元、醫療衛生與計劃生育超支1,079萬元、金融超支54萬元、國土海洋氣象等超支122萬元、糧油物資儲備超支24萬元和其他支出超支69萬元。

超支的主要原因是:一是上級追加的專項補助資金較多,以上9項全年列支的上級補助支出共30,630萬元。主要包括:公共安全支出2,934萬元、教育支出10,045萬元、科學技術支出2,440萬元和醫療衛生與計劃生育支出15,032萬元等。二是支出功能科目調劑。為達到教育支出考核的要求,原來在住房保障支出反映的教師住房公積金5,070萬元調整到教育支出反映。

3、支出未能完成年度預算的科目。未能完成年度預算的支出科目有11,減支金額34,342萬元。其中:一般公共服務減支1,069萬元、文化體育與傳媒減支388萬元、社會保障和就業減支29萬元、節能環保減支355萬元、城鄉社區減支1,006萬元,農林水減支21,725萬元,交通運輸減支2,610萬元、資源勘探信息等減支527萬元、商業服務業等減支837萬元、住房保障減支5,084萬元和債務付息減支712萬元。

減支的主要原因:一是預備費實際發生支出9,181萬元,完成預算8,000萬元的114.76%,根據市政府審批追加的項目實際情況在相應的支出功能科目反映,不在預備費科目反映。二是由于時間進度、項目進度或地方財力實際等原因,涉及減支的科目中有部分項目結轉下年列支或收回指標。其中:①農林水支出結轉下年列支的指標共18,244萬元,收回指標11,705萬元;②城鄉社區支出結轉下年列支的指標共6,275萬元,收回指標647萬元;③交通運輸支出結轉下年列支的指標共7,619萬元,收回指標137萬元。

4、市本級一般公共預算安排的基本支出情況。2017年,市本級一般公共預算安排的基本支出為167,355萬元,完成預算的102.21%,比上年增長10.98%。其中,人員經費158,658萬元,完成預算的102.76%,比上年增長10.20%;公用經費8,697萬元,完成預算的93.15%,比上年增長27.58%。具體包括:

1、工資福利支出114,339萬元,完成預算的103.02%,比上年增長6.82%。

2、對個人和家庭的補助44,319萬元,完成預算的102.09%,比上年增長19.97%。增幅較大的主要原因:①住房維修基金補貼從20166月起發放,所以2016年住房維修基金補貼支出是7個月支出金額,而2017年支出是全年支出金額,比上年增加3,657萬元;②住房公積金增支844萬元。

3、商品和服務支出8,334萬元,完成預算的89.26%,比上年增長22.25%。增幅較大的主要原因:根據《關于進一步完善廣東省基層公安機關公用經費保障標準的意見》(粵財行2015590)文件,調增公安局公用經費1,029萬元。

4、其他資本性支出363萬元,上年無此科目支出。

(三)結余情況。2017年,市本級地方一般公共預算收入102,791萬元,加上稅收返還收入29,944萬元、鎮上解收入95,245萬元、上級補助收入92,521萬元、債券轉貸收入19,553萬元、調入資金16,274萬元和上年結余11,407萬元,減去一般公共預算支出317,101萬元、體制上解6,513萬元、出口退稅超基數上解8,116萬元、專項上解9,916萬元、債券還本821萬元、市對鎮轉移性支出10,817萬元和安排預算穩定調節基金7,856萬元后,年終滾存結余為6,595萬元(其中:結轉下年支出6,595萬元,凈結余0萬元)。年度本級一般公共預算收支平衡。上述市本級一般公共預算支出,是按照“量入為出、收支平衡”的原則,根據國家和省的文件及經市委、市政府批準安排辦理,并依據財政部《2017年政府收支分類科目》的要求編列的。

三、2017年全市政府性基金預算執行情況

全市政府性基金預算收入實現264,879萬元,完成開平市第十六屆人大常委會第十次會議審議通過的調整預算(簡稱“預算”,下同)218,147萬元的121.42%,比上年增長331.82%;全市政府性基金預算支出實現210,417萬元,完成預算206,571萬元的101.86%,比上年增長200.15%。

(一)收入情況

1、國有土地使用權出讓收入231,955萬元,完成預算的120.41%,比上年增長575.68%。增幅較大的主要原因:①由于三舊改造,相關補繳土地價款121,962萬元;②出讓曙光東路138號地塊收入39,713萬元;③出讓長沙八一鄉鎮企業地塊收入24,812萬元。

2、國有土地收益基金收入17,853萬元,完成預算的164.71%,比上年增長179.96%。增幅較大的主要原因:①出讓曙光東路138號地塊計提國有土地收益基金7,014萬元;②出讓長沙八一鄉鎮企業地塊計提國有土地收益基金4,392萬元。

3、農業土地開發資金收入1,322萬元,完成預算的102.32%,比上年增長71.69%。增幅較大的主要原因:由于三舊改造,相關項目計提農業土地開發資金561萬元。

4、城市公用事業附加收入1,282萬元,完成預算的129.36%,比上年減少62.46%。減幅較大的主要原因:根據《財政部關于取消調整部分政府性基金有關政策的通知》(財稅201718號),從201741日起,取消城市公用事業附加費。

5、彩票公益金收入1,105萬元,完成預算的108.23%,比上年增長21.70%。

6、城市基礎設施配套費收入8,118萬元,完成預算的100.00%,比上年減少37.55%。

7、污水處理費收入3,244萬元,完成預算的100.00%,比上年增長29.76%。

(二)支出情況

1、國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出177,804萬元,完成預算的97.83%,比上年增長418.64%。增幅較大的主要原因:根據專款專用的原則,結合財力實際,將歷年暫付款37,165萬元轉列支出。

2、國有土地收益基金及對應專項債務收入支出12,246萬元,完成預算的174.20%,比上年增長90.10%。增幅較大的主要原因:①水口鎮龍東村委會地塊成本及相關支出5,175萬元;②沙岡工業園1、2號地塊收儲支出1,722萬元;③根據《開平市國有土地使用權出讓凈收入分成暫行辦法》(開府辦201713號),鎮級轉讓土地收益返還1,065萬元;④根據專款專用的原則,結合財力實際,將歷年暫付款2,883萬元轉列支出。

3、農業土地開發資金及對應專項債務收入支出12萬元,完成預算的200%,比上年減少60%。

4、城市公用事業附加及對應專項債務收入安排的支出1,743萬元,完成預算的93.56%,比上年減少47.44%。減幅較大的主要原因:根據《財政部關于取消調整部分政府性基金有關政策的通知》(財稅201718號),從201741日起,取消城市公用事業附加費,在此收入項目安排的支出相應減少。

5、彩票公益金及對應專項債務收入安排的支出1,026萬元,完成預算的121.42%,比上年減少32.98%。

6、城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出10,609萬元,完成預算的128.22%,比上年減少13.95%。

7、污水處理費及對應專項債務收入安排的支出2,694萬元,完成預算的110.46%,比上年增長30.65%。

8、大中型水庫移民后期扶持基金及對應專項債務收入支出3,949萬元,完成預算的147.13%,比上年增長77.09%,此項支出為上級補助收入(含當年和上年結轉)安排的支出。

9、小型水庫移民扶助基金及對應專項債務收入安排的支出50萬元,此項支出為上級補助收入(含當年和上年結轉)安排的支出,去年此項無發生支出。

10、大中型水庫庫區基金及對應專項債務收入安排的支出96萬元,完成預算的309.68%,比上年增長772.73%,此項支出均為上級補助收入(含當年和上年結轉)安排的支出。

11、國家電影事業發展專項資金及對應專項債務收入安排的支出108萬元,完成預算的308.57%,此項支出均為當年上級補助收入安排的支出。

12、彩票發行銷售機構業務費安排的支出80萬元,完成預算的195.12%,此項支出均為上級補助收入(含當年和上年結轉)安排的支出。

(三)結余情況。2017年,全市政府性基金預算收入264,879萬元,加上上級補助收入3,694萬元、債務收入1,000萬元和上年結余28,050萬元(其中:待償債置換專項債券上年結余9,878萬元、政府性基金上年結余18,172萬元),減去政府性基金預算支出210,417萬元、債務還本支出10,308萬元和調出資金12,795萬元,待償債置換專項債券結余570萬元,年終滾存結余為63,533萬元全部結轉下年支出,年度政府性基金預算收支平衡。

四、全市國有資本經營預算執行情況

全市國有資本經營預算收入實現7,759萬元,完成預算的102.33%,比上年減少68.48%。減幅較大的主要原因:去年含一次性收入17,037萬元。全市國有資本經營預算支出實現7,759萬元,完成預算的102.33%,比上年減少63.72%,全部統籌安排在一般公共預算的教育支出及社會保障和就業支出科目反映。

五、全市社會保險基金預算執行情況

全市社會保險基金預算收入實現182,189萬元,完成預算的64.68%,比上年增長13.23%。全市社會保險基金預算收入加上上年結余190,690萬元,收入總計372,879萬元。全市社會保險基金預算支出171,497萬元,完成預算的62.15%,比上年增長9.37%;上解上級支出4,042萬元。收支相抵,年終滾存結余197,340萬元。

根據上級的政策,從2014101日起實施機關養老保險制度。編制2017年全市社會保險基金預算收支時,包含了201410月至201712月機關養老保險基金收入115,721萬元、支出109,291萬元。但在實際執行過程中,此項工作未開展,因此,2017年全市的社會保險基金預算收入和支出執行率較低。

各險種的收支執行情況具體如下:

(一)企業職工基本養老保險基金收入81,070萬元,完成預算的110.38%,比上年增長17.38%;支出89,706萬元,完成預算的100.11%,比上年增長8.40%。

(二)城鄉居民基本養老保險基金收入19,771萬元,完成預算的101.65%,比上年增長0.11%;支出15,425萬元,完成預算的98.49%,比上年增長12.14%。

(三)城鎮職工基本醫療保險基金收入38,834萬元,完成預算的112.32%,比上年增長12.58%;支出34,839萬元,完成預算的106.44%,比上年增長1.55%,其中:住院支出277,486萬元,門診支出5,081萬元,大病保險支出2,010萬元。

(四)城鄉居民基本醫療保險基金收入36,638萬元,完成預算的111.19%,比上年增長15.89%;支出29,300萬元,完成預算的97.77%,比上年增長5.81%,其中:住院支出24,111萬元,門診支出2,116萬元,大病保險支出1,536萬元。

(五)工傷保險基金收入1,695萬元,完成預算的107.89%,比上年增長19.62%;支出2,182萬元,完成預算的154.10%,比上年增長42.89%。

(六)失業保險基金收入2,820萬元,完成預算的106.58%,比上年減少17.86%;支出2,138萬元,完成預算的113.66%,比上年增長10.21%。

(七)生育保險基金收入1,352萬元,完成預算的101.27%,比上年增長20.93%;支出1,949萬元,完成預算的99.19%,比上年增長26.39%。

六、2017年市本級財政預算“三公”經費執行情況(含一般公共預算和政府性基金預算)

市本級財政預算“三公”經費支出2,527萬元,完成預算的110.02%,比上年增支416萬元,增長19.72%。其中:

(一)因公出國(境)費用59萬元,完成預算的91.40%,比上年減支6萬元,減少8.60%。

(二)公務接待費用932萬元,完成預算的101.71%,比上年增支43萬元,增長4.80%。增支的主要原因:2016年在財政專戶反映的43萬元公務接待費用,2017年調整到一般公共預算反映。剔除此因素,2017年與上年支出持平。

(三)公務用車費用1,536萬元,完成預算的116.73%,比上年增支379萬元,增長32.77%。其中:

1、公務用車運行維護費1,080萬元,完成預算的91.41%,比上年減支52萬元,減少4.63%。

2、公務用車購置457萬元,完成預算的338.22%,比上年增支432萬元,增長17.26倍。支出的項目主要包括:①年初預算安排市公安局車輛購置經費100萬元,市紀律檢查委員會車輛購置經費35萬元;②當年市本級追加預算支出139萬元,包括市公安局車輛購置經費48萬元、市府辦車輛購置經費89萬元、市疾病預防控制中心車輛購置尾款2萬元;③上級追加市紀律檢查委員會車輛購置經費29萬元;④根據江門市的要求,將其他交通工具購置科目納入公務用車購置科目統計,因此,將原在其他交通工具購置科目反映的市城市綜合管理局環境衛生管理處的支出102萬元和城市建設管理監察大隊的支出52萬元調整到此支出科目統計。

七、2017年市重點支出(基本公共服務均等化支出)的預算執行情況

基本公共服務均等化十項支出221,137萬元,完成預算的153.18%,比上年增長14.90%。具體的項目包括:

1、公共教育支出86,434萬元,完成預算的130.25%,比上年增長1.45%。

2、公共文化體育支出4,393萬元,完成預算的295.23%,比上年增長255.13%。增幅較大的主要原因:為達到上級對我市文化支出的考核,我市加大對文化體育支出的投入,增加的項目主要是臺開恩旅游聯盟產業發展專項資金750萬元。

3、公共衛生支出18,363萬元,完成預算的84.13%,比上年增長62.46%。增幅較大的主要原因:①2017年撥付開平市第二人民醫院遷建工程建設項目施工預付款1,953萬元;②基層醫療衛生機構經常性收支差額補償資金增支1,202萬元;③馬岡衛生院和水口醫院“醫聯體”升級改造支出471萬元。

4、公共交通支出2,328萬元,完成預算的52.59%,比上年增長231.62%。增幅較大的主要原因:①2017年落實長者乘坐公共交通優惠政策增支810萬元;②交通運輸成品油補貼上級補助資金增支513萬元。

5、公共安全支出28,048萬元,完成預算的103.87%,比上年增長21.81%。

6、生活保障支出53,299萬元,完成預算的275.65%,比上年增長23.78%。

7、就業保障支出1,131萬元,完成預算的188.52%,比上年增長238.66%。增幅較大的主要原因:①就業及技工教育專項資金增支372萬元;②中央就業補助資金增支211萬元。

8、醫療保障支出23,623萬元,完成預算的2271.44%,比上年增長10.84%。

9、住房保障支出909萬元,完成預算的125.06%,比上年減少33.30%。減幅較大的主要原因:由于2016年翠山湖南路公租房項目支出207萬元,而2017年無此項目支出。

10、生態環保支出2,609萬元,完成預算的167.89%,比上年減少47.03%。減幅較大的主要原因:2016年的支出中包含黃標車提前淘汰補貼上級補助資金支出1,404萬元、大氣污染防治中央專項補助資金支出500萬元和污染減排省級專項資金支出529萬元,而2017年無此上級補助支出。

八、市本級財政對下級政府的轉移性支出預算執行情況

2017年,市對鎮轉移性支出44,065萬元,完成預算的315.95%。包括一般性轉移支付7,441元,專項轉移支付36,624萬元(其中:一般公共預算安排3,375萬元、政府性基金預算安排33,249萬元)。專項轉移支付主要包括:各鎮土地開發支出(含列支往年暫付款)13,483萬元、返還赤坎古鎮項目資產收益支出11,000萬元、翠山湖公租房項目支出4,371萬元、翠山湖城市基礎設施配套費支出1,995萬元、各鎮城市公用事業附加支出819萬元和鎮級污水處理費支出875萬元等。

九、開平市地方政府性債務余額情況

(一)2017年初地方政府債務余額。經省政府批準,省財政廳核定我市2016年地方政府債務限額為316,158.97萬元(其中:一般債務58,800.25萬元、專項債務257,358.72萬元)。2017年初,我市地方政府債務余額為313,688.38萬元(其中:一般債務58,500.98萬元、專項債務254,340.40萬元、或有債務847萬元)。

(二)地方政府債務置換債券轉貸情況。2016年省財政下達我市置換債券轉貸資金150,716萬元(其中:一般債券44,733萬元、專項債券105,983萬元),2017年省財政下達我市置換債券轉貸資金81,000萬元(其中:一般債券80,000萬元(江門劃轉)、專項債券1,000萬元)。截至201712月底,我市共收到置換債券轉貸資金共239,554萬元(其中:一般債券131,723萬元、專項債券107,831萬元)。

(三)2017年底地方政府債務余額。經省政府批準,省財政廳核定我市2017年末地方政府債務限額為416,158.97萬元(其中:一般債務158,800.25萬元、專項債務257,358.72萬元)。截至20171231日,我市地方政府債務余額為403,529.33萬元(其中:一般債務157,679.98萬元、專項債務245,002.35萬元、或有債務847萬元)。地方政府債務率為49.33%,地方政府負債率為11.81%。

十、主要存在的問題及工作措施

2017年,我市財政預算執行情況總體較好,但財政運行中仍存在一些問題和不足:①經濟增速有所放緩,稅源結構有待改善,財政增收壓力持續加大。重點行業和重點產業稅收情況不理想,特別是我市依靠投資拉動增長特征明顯,房地產、建筑業等投資類稅收對財政收入增長影響較大;②全面實施營業稅改征增值稅改革,落實小微企業稅收優惠政策,取消、調整和規范收費項目,進一步減輕企業稅費負擔,影響財政收入總體增幅。對此,我們高度重視,將通過加大財源培植、優化收支結構、創新管理機制等一系列扎實有效的措施加以解決。

2018年,市財政將認真貫徹上級的決策部署,緊緊圍繞市委提出“產業提升、城市提質、工作提效”的工作主線,實施積極財政政策,振興實體經濟,加快產業提升,培育壯大新動能,同時加快財政體制機制改革步伐,加強預算收支管理,增強地方財政的發展活力,促進全市經濟持續健康發展。



相關推薦
 
聯系我們網站幫助祖拉玛特服務申明
 主辦:中共開平市委、開平市人民政府 版權所有   粵ICP備05079694號